本周（11月8日~11月12日），科创板和创业板共新增受理企业2家，5家企业通过上市委会议，6家企业注册生效，2家终止审核。
科创板和创业板整体审核情况：
截至11月12日，上交所受理科创板申报企业总计668家，其中5家处于已受理状态，61家处于已问询阶段，15家处于上市委审议阶段，39家处于提交注册阶段，384家获得了注册结果，30家因财报更新中止，134家审核终止。
同期，深交所受理创业板申报企业总计753家，其中5家处于已受理状态，165家处于已问询阶段，47家处于上市委会议阶段，44家处于提交注册阶段，260家获得了注册结果，114家中止，118家审核终止。
本周新变化：
本周，上交所新增受理1家科创板IPO申请；已问询阶段有1家公司在本周新进入问询阶段，另有9家公司更新了信息；上市委审议阶段，5家公司在本周过会，1家暂缓审议，1家在该阶段的企业更新了信息；提交注册环节，3家公司更新了信息；注册结果方面，3家公司在本周注册生效，2家公司更新了信息；0家公司因为财报更新中止审核；1家公司终止审核。
11月12日，科创板IPO山东益丰生化环保股份有限公司（下称“益丰股份”）被终止审核。益丰股份的IPO申请于2020年12月29日获申请，今年1月26日进入问询环节，但是经过两轮问询之后，该公司在11月10日撤回了IPO申请。
深交所新增受理了1家创业板IPO申请，已问询阶段有30家企业更新了信息，本周深交所并未召开创业板上市委审议会议，3家提交注册的公司更新了信息，3家公司在本周注册生效，2家中止审核，1家终止审核。
11月8日，北京华奥汽车服务股份有限公司申请撤回发行上市申请文件。根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第六十七条，深交所决定终止对其首次公开发行股票并在创业板上市的审核。
新受理的IPO公司情况：
11月8日，上交所新增受理了海光信息技术股份有限公司（下称“海光信息”）的科创板IPO申请。海光信息拟募资91.48亿元，属于近期科创板IPO中比较大的一个融资规模，保荐机构为中信证券。
海光信息主营业务是研发、设计和销售应用于服务器、工作站等计算、存储设备中的高端处理器。该公司2018年~2020年度和2021上半年，营业收入分别为4825.14万元、3.79亿元、10.22亿元和5.71亿元，但同期归母净利润均为亏损状态，分别亏损1.24亿元、8290.46万元、3914.45万元和4171.68万元。
海光信息称，持续亏损的主要原因是公司研发支出较大、股权激励计提的股份支付费用金额较大。2018年~2020年度和2021上半年，公司研发支出占营业收入的比重分别为1909.46%、260.90%、125.17%、151.04%。
海光信息也提示称，未来可能存在持续亏损、客户集中度较高、关联交易占比高、研发人员流失等风险。
11月12日，深交所新增受理了江苏康力源体育科技股份有限公司（下称“康力源”）的创业板IPO申请。该公司预计融资金额6.2592亿元，保荐机构为东海证券。
招股书显示：康力源是一家专注于多系列健身器材研发、制造与销售的高新技术企业，采取外销与内销、线下与线上、ODM 与自主品牌相结合的销售模式，产品进入如阿迪达斯、锐步等大型企业供应体系。
整体来看，康力源的外销收入占比较高，报告期内（2018年~2021年上半年），公司外销收入占主营业务收入的比例分别为72.63%、71.12%、80.16%和 85.18%。
报告期内公司前五大客户的销售收入占各期主营业务收入的比例分别为56.67%、54.04%、58.43%和60.05%，其中对第一大客户Impex 直接及间接销售额占各期主营业务收入的比例分别为38.70%、35.62%、40.18%和40.94%，客户的销售集中度较高。
过会情况：
本周科创板有5家IPO企业过会，分别为北京格灵深瞳信息技术股份有限公司、浙江臻镭科技股份有限公司、荣昌生物制药（烟台）股份有限公司、成都坤恒顺维科技股份有限公司、上海仁度生物科技股份有限公司。
值得注意的是，上海宣泰医药科技股份有限公司（下称“ 宣泰医药”）IPO申请被暂缓审核。科创板上市委主要对该公司的会计处理提出疑问，比如：发行人于收入确认时点未对该部分可变对价进行合理估计是否符合《企业会计准则》相关规定。 发行人将资产负债表日尚未达到下一里程碑的投入作为合同履约成本列报于存货的会计处理，是否符合 《企业会计准则》相关规定。
宣泰医药在上会前夕出现业绩下滑的情况，今年上半年该公司归母净利润同比下降53.20%。另外，宣泰医药2020年净利润数据出现前后打架的情况，11月4日披露的招股说明书与5月50日披露的招股说明书数据相差600多万元。
本周新情况：新股持续遭弃购
本周科创板上市了2只新股，分别为巨一科技、安路科技，这两只新股在上市首日未出现破发现象。
但网上打新弃购的现象仍旧存在。11月11日晚间，盛美上海公布首次公开发行股票并在科创板上市发行结果，网上投资者放弃认购数量达到60.32万股，放弃认购金额达5126.9万元，弃购比例为1.6916%。
本周创业板有5只新股上市，尽管在前期首日破发潮的巨大压力下，这5只新股上市首日也并未出现破发现象，其中，C金埔首日收涨175.08%，C隆华首日涨146.28%，C力诺上市首日涨108.62%。
